Узнайте, готова ли Ваша компания к налоговой проверке,

ответив на 3 простых вопроса

Современный бизнес зажат в рамки налогового законодательства. Любая экономическая деятельность сопровождается регулярным исчислением и уплатой налогов, а также иных обязательных платежей в государственный бюджет. И успешность бизнеса напрямую зависит от соблюдения требований закона и оптимизации налоговой нагрузки.

Решение этих задач часто заставляет предпринимателей балансировать на грани дозволенного. Российское налоговое право очень запутанное, содержит множество исключений и отсылочных норм. Это усложняет правоприменительную практику, порождает разночтения и споры между налогоплательщиками и ФНС России.

Часть юридических конфликтов удается урегулировать в досудебном порядке, а другие доходят до суда. Инициатором судебного разбирательства чаще всего является налогоплательщик как менее защищенная сторона правоотношений.

Причины обращения в суд

  • Оспаривание нормативных актов, принятых государственным органом.
  • Доначисления налогов и пеней по результатам налоговой проверки.
  • Ошибки бухгалтерского и налогового учета.
  • Привлечение руководителя, главного бухгалтера, учредителя и иных лиц к субсидиарной ответственности по уплате задолженности организации перед бюджетом, если их действия или бездействие повлекли за собой банкротство.
  • Взыскания и юридические санкции в отношении налогоплательщика.
  • Нарушения законодательства должностными лицами налоговой инспекции при проведении проверок.
  • Недостаточный уровень знания налогового законодательства и (или) неосведомленность налогоплательщиков о последних изменениях.
  • Необоснованное списание денег с банковского счета в счет уплаты налога.
  • Взаимодействие налогоплательщика с «техническими» контрагентами и заключение фиктивных сделок.
  • Отказ ИФНС принять налоговые вычеты.
  • Причинение убытков налогоплательщику незаконными решениями налоговых органов, действиями или бездействием должностных лиц.

Причин налоговых споров огромное множество. Никто не застрахован от злоупотреблений правом, ошибок и намеренных нарушений налоговых прав и законных интересов налогоплательщика. Во всех вышеуказанных ситуациях исход спора зависит от решения суда, которое, по статистике, в 80 % случаев принимается в пользу налоговых органов. Кроме того, средняя сумма доначислений по итогам проверок стабильно растет.

Почему так происходит?

  • Применение инспекциями ФНС автоматических электронных систем АСК «НДС-2» и АИС «Налог-3», которые выявляют налоговые нарушения и указывают на повышенные риски злоупотребления правом.
  • Повышение уровня квалификации инспекторов ФНС. Их работа становится все более качественной.
  • Низкая правовая грамотность налогоплательщиков.

Налоговые риски в современных условиях деофшоризации слишком высоки. Чтобы увеличить шанс выиграть дело, стоит обратиться за профессиональной юридической помощью.

Основные этапы налогового спора

  1. Получение решения вышестоящего налогового органа по жалобе, поданной в административном порядке.
  2. Оформление и подача искового заявления в арбитражный суд с приложением копий документов, подтверждающих изложенную юридическую позицию.
  3. Рассмотрение дела с участием сторон и заинтересованных лиц. Проведение экспертиз, исследование доказательств, вынесение решения.
  4. Составление и подача апелляционной жалобы в вышестоящий суд, если решение первой инстанции не удовлетворяет одну из сторон.

Урегулирование спора в суде первой инстанции

Порядок судопроизводства по налоговым спорам установлен Арбитражным процессуальным кодексом РФ. Иск может быть подан в суд в течение 3 месяцев со дня, когда заявитель узнал о нарушении своих прав. Обычно отправной точкой является момент получения налогоплательщиком решения налогового органа по акту проверки.

Чтобы инициировать судебное разбирательство, необходимо собрать комплект документов, которые подтверждают незаконность действий или бездействия налоговиков, и грамотно составить иск. Далее заявление подается в арбитражный суд по месту нахождения инспекции почтой или прямо в канцелярию. После возбуждения дела тяжба может длиться до 3 месяцев, а в особых случаях и до 6 месяцев.

На заседаниях по налоговым спорам суд заслушивает позиции налогоплательщика и ИФНС, истребует дополнительные документы, при необходимости назначает экономическую экспертизу и опрашивает свидетелей, исследует представленные доказательства и выносит решение, результатом которого может быть:

  • полная или частичная отмена решения налогового органа;
  • признание действий или бездействия ИФНС правомерными;
  • возложение на налоговый орган обязанности совершить определенные действия.

Пересмотр дел по налоговым спорам

Исход процесса зависит не только от соблюдения формальностей, но и от профессионализма юристов, представляющих ту или иную сторону. Если добиться нужного результата по налоговому спору в арбитраже первой инстанции не удалось, надо подавать апелляционную жалобу в вышестоящий суд.

В жалобе должны быть подробно описаны нарушения процессуального и (или) материального права со ссылками на нормы законодательства, которые являются основанием для отмены обжалуемого решения. Апелляция рассматривается судом в коллегиальном составе по имеющимся материалам дела. Дополнительные доказательства можно предоставить только в том случае, если их было невозможно предъявить суду первой инстанции. В итоге судья может:

  • удовлетворить жалобу, отменить или изменить решение суда первой инстанции постностью или в части, приняв новый акт по делу;
  • отменить первоначальное решение и прекратить производство по делу;
  • отказать в удовлетворении жалобы и оставить решение суда первой инстанции в силе.

Постановление суда апелляционной инстанции тоже может быть обжаловано в кассационном порядке.

Профессиональная помощь по налоговым спорам в суде

Специалисты консалтинговой компании RUSTAX добьются вынесения решения в пользу клиента и помогут избежать незаконного начисления сумм налогов и пеней.

Комплекс юридических услуг включает:

  • консультирование по вопросам урегулирования налогового спора;
  • анализ материалов налоговой проверки;
  • сбор доказательств и построение правовой позиции;
  • составление искового заявления в суд;
  • представление и защиту интересов клиента в судебном процессе;
  • обжалование неудовлетворительных решений в апелляционном и кассационном порядке;
  • взыскание убытков, причиненных клиенту незаконными действиями или бездействием должностных лиц ИФНС.

Специалисты RUSTAX сделают все необходимое в каждой ситуации, чтобы отменить необоснованное и незаконное решение налогового органа, сохранить ваши деньги и репутацию добросовестного налогоплательщика.

Не стоит пускать налоговый спор на самотек. Нужно как можно раньше обратиться за профессиональной помощью. Это повысит шансы на успешное решение дела в суде.

Стоимость услуги
от 150 000 рублей

РЕЗУЛЬТАТЫ

  • 4

    года работы

  • >150

    проектов

  • >50

    клиентов

  • >15 млрд.руб.

    сэкономленных средств

Преимущества RUSTAX

  • Общий стаж сотрудников в налоговых органах более 80 лет

  • Опыт налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков России металлургической, химической, газовой и других отраслей

  • Специализируемся только на налоговом праве

  • Следим за инновациями и внедряем их в рабочий процесс

  • Эксперты компании проходят обучение на постоянной основе

  • Гарантия на услуги - возврат суммы документально подтверждённых убытков, возникших по нашей вине в пределах суммы контракта

СПЕЦИАЛИСТЫ НАПРАВЛЕНИЯ

Андрей Быченя
Старший партнёр
8 (499) 444-18-74
Более 7 лет работы в налоговых органах России. Оказывал правовое сопровождение при проведении налоговых проверок крупнейших налогоплательщиков в нефтегазовой сфере. Отстаивал акты налогового органа в досудебных и судебных инстанциях.
Виктор Попов
Старший партнёр
8 (499) 444-18-74
Более 10 лет работы в налоговых органах России. Непосредственно осуществлял руководство и контроль проведения налоговых проверок крупнейших налогоплательщиков металлургической, химической и газовой отраслей промышленности, а также добычи твердых полезных ископаемых.
Иван Лузан
Партнёр
8 (499) 444-18-74
Более 9 лет работы в налоговых органах России в отделе досудебного урегулирования налоговых споров и правовом отделе, в том числе в должности руководителя отдела. Опыт работы в правоохранительных органах в отделе по борьбе с экономическими преступлениями. Осуществлял правовое сопровождения выездных и камеральных налоговых проверок крупнейших налогоплательщиков в нефтяной отрасли, а также отстаивал позицию налоговых органов в Арбитражных судах Российской Федерации.
Сергей Прудников
Партнёр
8 (499) 444-18-74
Более 12 лет работы в налоговых органах России. Непосредственно являлся руководителем выездных налоговых проверок крупнейших налогоплательщиков металлургической промышленности, а также добычи полезных ископаемых (драгоценные металлы).

ОТЗЫВЫ

Настоящим письмом ООО «Альянс-Энерджи» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита. Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах. Специалисты RusTaxConsulting ответственно ПОДХОДЯТ К поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

И.А. Гордюшев

Генеральный директор ООО «Альянс-Энерджи»

27.07.2020 г.

Уважаемая Ольга Николаевна!

Общероссийская общественная организация «Ассоциация молодых предпринимателей» выражает Вам, спикерам Юлии Шестовой и Андрею Бычене искреннюю благодарность за проведенный семинар «Налоговый контроль: основные тенденции и перспективы развития, актуальная практика разрешения споров», который состоялся 05.02.2019 года.

Хотим отметить, что программа мероприятия получилась насыщенной и интересной, что, без сомнения, отметили все участники семинара. Знания о налоговом контроле помогут минимизировать риски и сохранить налоговую безопасность организации.

Благодарим за творческое отношение к своей работе, энтузиазм, профессионализм и доброжелательность.

Надеемся на дальнейшее взаимовыгодное и плодотворное сотрудничество.

Желаем процветания, развития и больших успехов!

Д. Л. Кравченко

Председатель Президиума Общероссийской общественной организации «Ассоциация молодых предпринимателей»

Уважаемый Алексей Витальевич!

Компания «ГАРАНТ» от всей души поздравляет коллектив Вашей компании и выражает глубокую благодарность за сотрудничество!

За годы совместной работы у нас сложились крепкие партнерские отношения в сфере правового и налогового консалтинга. Мы высоко ценим профессиональный уровень сотрудников ООО «РУС НАЛОГ КОНСАЛТИНГ» и надеемся на дальнейшую плодотворную совместную работу!

Мы сердечно поздравляем коллектив компании и лично Вас с наступающим 2020 годом!

Желаем больших успехов и побед в новом году!

Д. В. Першеев

декабрь 2019 года

Настоящим письмом ООО «Дальнегорский ГОК» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита.

Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах.

Специалисты RusTaxConsulting ответственно подходят к поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

Д. Н. Рачков

Генеральный директор ООО «Дальнегорский ГОК»

24 июля 2020 г.

Уважаемый Алексей Витальевич!

ООО «Карелия Палп» выражает благодарность за помощь в консультировании по различным вопросам налогового законодательства.

Нет сомнения, что огромный опыт работы сотрудников в налоговых органах РФ в сочетании с высоким профессионализмом позволит вашей компании справиться с любой даже самой сложной задачей в области налогов и налогообложения.

Желаем успехов, процветания и надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество!

С уважением, А. Г. Гусев

Первый заместитель Генерального директора - финансовый директор ООО «Карелия Палп»

10 июля 2020 г.

Руководство ООО «НТЦМ» благодарит специалистов компании RusTaxConsulting Ивана Лузана и Андрея Быченя за профессиональный подход, коммуникабельность, оперативное решение вопросов, возникающих в процессе работы, а также за высокое качество оказываемых услуг.

Желаем вашей компании дальнейшего процветания.

И. Б. Халецкий

Генеральный директор ООО «НТЦМ»

9 июля 2020 г.

Уважаемые коллеги!

Общество с ограниченной ответственностью «Октава» выражает искреннюю благодарность ООО «РУСТАКС» за успешное представление наших интересов в налоговых органах и помощи в разрешении спорных вопросов. Коллектив Вашей компании имеет высокий уровень профессионализма и ответственности, что привело нас к закономерной деловой победе! Надеемся на совместную плодотворную работу в дальнейшем и на укрепление существующих отношений.

Желаем Вашей компании процветания и успехов!

С уважением, Д. Н. Тросиненко

генеральный директор ООО «Октава»

ООО «ЯГО» выражает благодарность команде RUSТАХ за регистрацию компании и выбор зоны с наиболее низкой налоговой нагрузкой для IТ-деятельности. Благодарим за оперативное консультирование по вопросам налогообложения и рады продолжать сотрудничество!

Желаем успехов!

Ю. А. Кононов

генеральный директор ООО «Яго», г. Москва

10 марта 2021 г.

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи, комплектующих и оборудования MosShoes благодарит компанию RusTaxConsulting в лице Управляющего партнера Алексея Ушмодина за участие в онлайн конференции «РОССИЙСКИЙ РЫНОК ОБУВИ И АКСЕССУАРОВ. НОВАЯ РЕАЛЬНОСТЬ. ОЦЕНКИ. РЕШЕНИЯ», которая прошла 23 апреля 2020 года.Глубокая экспертиза Алексея в вопросах налоговых льгот и практический подход получили высокую оценку слушателей конференции.Мы уверены в продолжении сотрудничества с компанией RusTaxConsulting в рамках других проектов, реализуемых выставкой MosShoes.

С уважением, Николаева Ольга

Директор по маркетингу, рекламе и PR

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи и комплектующих MosShoes

Клиенты

Партнёры

ЗАПИСАТЬСЯ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ

Или свяжитесь с нами, позвонив по телефону:

Андрей Быченя

Старший партнёр

8 (499) 444-18-74

Виктор Попов

Старший партнёр

8 (499) 444-18-74

Иван Лузан

Партнёр

8 (499) 444-18-74

Сергей Прудников

Партнёр

8 (499) 444-18-74

ООО "РУСТАКС"
Россия, Московская область, Москва, набережная Пресненская, дом 10, строение 2, эт. 18, пом. 169а
Телефон: 8 (499) 444 18 74
Почта: info@rustaxconsulting.ru
ООО "РУСТАКС" 8 (499) 444 18 74 info@rustaxconsulting.ru