Узнайте, готова ли Ваша компания к налоговой проверке,

ответив на 3 простых вопроса

Налоговый риск — это вероятность наступления неблагоприятных юридических и финансовых последствий из-за изменения ставок, отмены льгот, нарушений или злоупотреблений правом в процессе начисления, уплаты и оптимизации налогов. Он сопровождает любую коммерческую деятельность. Его нельзя устранить полностью, но можно минимизировать. Для этого необходимо провести анализ существующих и перспективных налоговых рисков с учетом специфики коммерческой деятельности и организационной структуры компании. После выполнить комплекс превентивных бухгалтерских и юридических мероприятий. Эффективно такую работу могут выполнить только профессионалы.

Виды налоговых рисков

Налоговые риски классифицируются по различным критериям. На практике наиболее актуальным является разделение в зависимости от предмета и источников их возникновения. По названному критерию выделяют следующие виды налоговых рисков:

  • Рискиналогового контроля. Финансовые потери от данного типа рисков связаны с применением налоговыми органами штрафных санкций к налогоплательщикам за совершения правонарушений. Виды нарушений законодательства и ответственность за их совершение предусмотрены разделом VI НК РФ. Риски налогового контроля напрямую зависят от стремления налогоплательщика минимизировать сумму налогов. У добросовестных организаций и индивидуальных предпринимателей вероятные потери минимальны и сводятся чаще всего к возможности совершения случайных ошибок налогового учета и обнаружения их со стороны инспекции ФНС. Налогоплательщик, который совершает активные действия, чтобы сократить налоги, рискует существенно больше.
  • Риски усиления налогового бремени. Эта категория более всего угрожает долгосрочным экономическим проектам, таким как инвестиции в недвижимое имущество, производственные линии, инновационные технологии, получение кредитов на продолжительный срок. К данному виду рисков относятся рост ставок и отмена льгот, изменение порядка определения налоговой базы, появление новых налогов и т. д.
  • Риски уголовного преследования. Их воздействию могут подвергаться налогоплательщики в рамках состава преступлений и санкций за их совершение, предусмотренные статьями 194, 198, 199 УК РФ. Наибольшему риску подвержены руководители и главные бухгалтеры крупных компаний, а в случаях банкротства даже учредители при проведении выездной налоговой проверки. Основной критерий для квалификации противоправного налогового деяния в качестве преступления — это размер сокрытия и неуплаты налогов, который составляет 100 000 и более рублей.

Применение налоговиками современных автоматических программных средств контроля повышает вероятность обнаружения налоговых правонарушений. Это в свою очередь увеличивает риск наступления неблагоприятных для налогоплательщика последствий.

Критерии и методы оценки налоговых рисков

Многообразие налоговых рисков диктует необходимость использования различных методов при их оценке для поучения наиболее точных результатов. Выделяют качественные и количественные способы определения величины риска. Качественный анализ позволяет выявить вероятные риски и факторы, влияющие на их степень в зависимости от принятия конкретных управленческих решений. С помощью количественных методов определяется уровень риска.

В качестве расчетных критериев могут выступать следующие показатели:

  • уровень налоговой нагрузки налогоплательщика;
  • отражение убытков в отчетности;
  • размеры налоговых вычетов;
  • опережающие темпы роста расходов над интенсивностью увеличения доходов от коммерческой деятельности;
  • величина отклонения уровня рентабельности предприятия от среднего показателя для конкретной отрасти;
  • выплата заработной платы ниже среднего уровня.

Качественные методы оценки налоговых рисков

  • Рейтинговый метод — это анализ выбранной группы критериев и определение степени их «критичности» по величине возможных потерь финансов (налогового ущерба) на основе расчетных коэффициентов.
  • Метод экспертных оценок реализуется через обработку профессиональных мнений опытных специалистов о вероятности возникновения налоговых рисков и о возможных размерах потерь от их наступления. Он используется в проблемных ситуациях, когда критерии невозможно формализовать, отсутствуют достаточные сведения о финансовых операциях и налоговом учете или они являются недостоверными, что лишает возможности применять математические расчеты. В основе экспертного метода лежат накопленный опыт специалиста, его интуиция и логика.
  • Метод аналогии позволяет оценивать налоговые риски на основе сведений из базы данных, содержащей аналогичные ситуации и решения налоговых органов. Информация обрабатывается с целью выявления зависимостей между завершенными и текущими проектами для оценки налоговых рисков, ожидаемых при реализации новых проектов. Расчетные показатели сопоставляются с эффектом от схожих уже реализованных решений. Полученные отклонения определяют степень риска анализируемого объекта.

Количественные способы оценки налоговых рисков:

  • абсолютные показатели оценки налогового риска;
  • относительные показатели налогового риска.

Для наиболее точного измерения риска количественные и качественные оценки могут комбинироваться.

Помощь профессионалов в минимизации налоговых рисков

Консалтинговая компания RUSTAX оказывает квалифицированные экспертные услуги по вопросам выявления, оценки и минимизации существующих и перспективных налоговых рисков. Наши специалисты имеют большой опыт работы в сфере государственного фискального регулирования и контроля. Мы помогаем среднему и крупному бизнесу успешно сократить налоговые риски и снизить вероятность назначения проверки.

Комплекс услуг компании RUSTAX включает в себя:

  • поиск и оценку существующих и перспективных налоговых рисков с учетом особенностей коммерческой деятельности клиента;
  • консультирование по вопросам снижения вероятности наступления неблагоприятных финансовых последствий;
  • управление рисками и налоговое планирование;
  • контроль составления налоговой отчетности и исчисления наиболее рискованных налогов;
  • разработка и внедрение индивидуальных рекомендаций по минимизации налоговых рисков.

Мероприятия по снижению налоговых рисков, которые проводят специалисты RUSTAX:

  • мониторинг изменения показателей уровня рисков;
  • обеспечение сохранности активов предприятия;
  • контроль соблюдения клиентом налогового законодательства;
  • диверсификация финансовых потоков;
  • применение упрощенной системы налогообложения;
  • реструктуризация компании;
  • ограничение количества и сумм рискованных сделок;
  • оптимизация штатного расписания;
  • повышение уровня налоговой грамотности персонала заказчика;
  • проведение налогового аудита;
  • предоставление налоговым органам достоверных сведений о коммерческой деятельности;
  • автоматизация документооборота.

Экономический эффект от услуги

Внедрение профессиональной системы контроля и управления рисками позволяет достичь положительного экономического эффекта:

  • повышение прибыли благодаря снижению налоговых, управленческих, юридических и организационных издержек;
  • обеспечение предсказуемых результатов экономической деятельности;
  • минимизация коммерческих рисков предприятия;
  • повышение эффективности менеджмента и планирования бизнес-проектов.

Работайте с уверенностью в завтрашнем дне — закажите услуги по минимизации налоговых рисков с помощью профессионального консалтинга RUSTAX!

Стоимость услуги
от 150 000 рублей

РЕЗУЛЬТАТЫ

  • 4

    года работы

  • >150

    проектов

  • >50

    клиентов

  • >15 млрд.руб.

    сэкономленных средств

Преимущества RUSTAX

  • Общий стаж сотрудников в налоговых органах более 80 лет

  • Опыт налогового администрирования крупнейших налогоплательщиков России металлургической, химической, газовой и других отраслей

  • Специализируемся только на налоговом праве

  • Следим за инновациями и внедряем их в рабочий процесс

  • Эксперты компании проходят обучение на постоянной основе

  • Гарантия на услуги - возврат суммы документально подтверждённых убытков, возникших по нашей вине в пределах суммы контракта

СПЕЦИАЛИСТЫ НАПРАВЛЕНИЯ

Олеся Ерёменко
Начальник юридического отдела
8 (499) 444-18-74
Более 9 лет работы в налоговых органах России. Юридическое сопровождение налоговых проверок крупнейших налогоплательщиков, ведение производства по административным правонарушениям, участие в судебных заседаниях по вопросам оспаривания решений (действий, бездействий) налоговых органов. Сопровождение деятельности акционерного общества по корпоративным вопросам.
Юлия Шестова
Старший партнёр
8 (499) 444-18-74
Более 11 лет работы в налоговых органах России, в том числе в отделах камеральных и выездных налоговых проверок. Опыт налогового консультирования среднего и крупного бизнеса в консалтинговых компаниях более 3-х лет.

ОТЗЫВЫ

Настоящим письмом ООО «Альянс-Энерджи» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита. Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах. Специалисты RusTaxConsulting ответственно ПОДХОДЯТ К поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

И.А. Гордюшев

Генеральный директор ООО «Альянс-Энерджи»

27.07.2020 г.

Уважаемая Ольга Николаевна!

Общероссийская общественная организация «Ассоциация молодых предпринимателей» выражает Вам, спикерам Юлии Шестовой и Андрею Бычене искреннюю благодарность за проведенный семинар «Налоговый контроль: основные тенденции и перспективы развития, актуальная практика разрешения споров», который состоялся 05.02.2019 года.

Хотим отметить, что программа мероприятия получилась насыщенной и интересной, что, без сомнения, отметили все участники семинара. Знания о налоговом контроле помогут минимизировать риски и сохранить налоговую безопасность организации.

Благодарим за творческое отношение к своей работе, энтузиазм, профессионализм и доброжелательность.

Надеемся на дальнейшее взаимовыгодное и плодотворное сотрудничество.

Желаем процветания, развития и больших успехов!

Д. Л. Кравченко

Председатель Президиума Общероссийской общественной организации «Ассоциация молодых предпринимателей»

Уважаемый Алексей Витальевич!

Компания «ГАРАНТ» от всей души поздравляет коллектив Вашей компании и выражает глубокую благодарность за сотрудничество!

За годы совместной работы у нас сложились крепкие партнерские отношения в сфере правового и налогового консалтинга. Мы высоко ценим профессиональный уровень сотрудников ООО «РУС НАЛОГ КОНСАЛТИНГ» и надеемся на дальнейшую плодотворную совместную работу!

Мы сердечно поздравляем коллектив компании и лично Вас с наступающим 2020 годом!

Желаем больших успехов и побед в новом году!

Д. В. Першеев

декабрь 2019 года

Настоящим письмом ООО «Дальнегорский ГОК» рекомендует консалтинговую компанию RusTaxConsulting как стабильного и высокопрофессионального партнера в сфере налогового сопровождения и аудита.

Сотрудники компании не только оказывают нам правовую поддержку в вопросах налогообложения, но и представляют наши интересы в налоговых органах.

Специалисты RusTaxConsulting ответственно подходят к поставленным задачам и решают возникающие вопросы качественно и оперативно. За время сотрудничества все совместные проекты имели успешный и эффективный результат.

Д. Н. Рачков

Генеральный директор ООО «Дальнегорский ГОК»

24 июля 2020 г.

Уважаемый Алексей Витальевич!

ООО «Карелия Палп» выражает благодарность за помощь в консультировании по различным вопросам налогового законодательства.

Нет сомнения, что огромный опыт работы сотрудников в налоговых органах РФ в сочетании с высоким профессионализмом позволит вашей компании справиться с любой даже самой сложной задачей в области налогов и налогообложения.

Желаем успехов, процветания и надеемся на дальнейшее взаимовыгодное сотрудничество!

С уважением, А. Г. Гусев

Первый заместитель Генерального директора - финансовый директор ООО «Карелия Палп»

10 июля 2020 г.

Руководство ООО «НТЦМ» благодарит специалистов компании RusTaxConsulting Ивана Лузана и Андрея Быченя за профессиональный подход, коммуникабельность, оперативное решение вопросов, возникающих в процессе работы, а также за высокое качество оказываемых услуг.

Желаем вашей компании дальнейшего процветания.

И. Б. Халецкий

Генеральный директор ООО «НТЦМ»

9 июля 2020 г.

Уважаемые коллеги!

Общество с ограниченной ответственностью «Октава» выражает искреннюю благодарность ООО «РУСТАКС» за успешное представление наших интересов в налоговых органах и помощи в разрешении спорных вопросов. Коллектив Вашей компании имеет высокий уровень профессионализма и ответственности, что привело нас к закономерной деловой победе! Надеемся на совместную плодотворную работу в дальнейшем и на укрепление существующих отношений.

Желаем Вашей компании процветания и успехов!

С уважением, Д. Н. Тросиненко

генеральный директор ООО «Октава»

ООО «ЯГО» выражает благодарность команде RUSТАХ за регистрацию компании и выбор зоны с наиболее низкой налоговой нагрузкой для IТ-деятельности. Благодарим за оперативное консультирование по вопросам налогообложения и рады продолжать сотрудничество!

Желаем успехов!

Ю. А. Кононов

генеральный директор ООО «Яго», г. Москва

10 марта 2021 г.

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи, комплектующих и оборудования MosShoes благодарит компанию RusTaxConsulting в лице Управляющего партнера Алексея Ушмодина за участие в онлайн конференции «РОССИЙСКИЙ РЫНОК ОБУВИ И АКСЕССУАРОВ. НОВАЯ РЕАЛЬНОСТЬ. ОЦЕНКИ. РЕШЕНИЯ», которая прошла 23 апреля 2020 года.Глубокая экспертиза Алексея в вопросах налоговых льгот и практический подход получили высокую оценку слушателей конференции.Мы уверены в продолжении сотрудничества с компанией RusTaxConsulting в рамках других проектов, реализуемых выставкой MosShoes.

С уважением, Николаева Ольга

Директор по маркетингу, рекламе и PR

Международная В2В выставка обуви, сумок, аксессуаров, кожи и комплектующих MosShoes

Клиенты

Партнёры

ЗАПИСАТЬСЯ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ

Или свяжитесь с нами, позвонив по телефону:

Олеся Ерёменко

Начальник юридического отдела

8 (499) 444-18-74

Юлия Шестова

Старший партнёр

8 (499) 444-18-74

ООО "РУСТАКС"
Россия, Московская область, Москва, набережная Пресненская, дом 10, строение 2, эт. 18, пом. 169а
Телефон: 8 (499) 444 18 74
Почта: info@rustaxconsulting.ru
ООО "РУСТАКС" 8 (499) 444 18 74 info@rustaxconsulting.ru